L' assurance vie : vous n'y comprenez rien ? Quelques infos pour y voir plus clair...
1) La souscription d’un contrat d’assurance vie :
Un contrat d’ assurance vie est un contrat par lequel l’assureur s’engage à verser au titulaire ou à ses bénéficiaires en cas de décès de ce dernier, l’ épargne constituée des primes versées et des intérêts.
La souscription d’un contrat d’ assurance vie nécessite une mise initiale minimum, qui varie en fonction du produit : cette somme d’argent peut constituer une prime unique, elle peut aussi être augmentée par des versements mensuels, trimestriels ou totalement libres en fonction de votre épargne disponible.
Quand vous placez un certain montant d’épargne sur un contrat d’assurance vie vous vous engagez pour une durée de 8 ans au moins.
Vous pouvez néanmoins effectuer un rachat de votre contrat d’assurance vie avant son échéance.
Votre assureur perçoit un droit d’entrée pour la souscription de votre contrat d’assurance vie, ce droit peut s’élever jusqu’à 5% du montant du placement, il est négociable et tend à diminuer plus la somme d’argent placée est importante.
Remarque : lorsque vous faites la souscription d’un plan d’épargne populaire (PEP) en même temps que votre contrat d’assurance vie, votre PEP devient un PEP assurance et vous cumulez les avantages des deux contrats.
2) Quel contrat d’assurance vie choisir ?
Il existe deux types de contrat d’assurance vie : le contrat monosupport et le contrat multisupport.
Le contrat monosupport est un placement en euros avec un risque en capital faible, voire même nul.
Ce type de contrat offre un taux minimum garanti de rémunération : les intérêts de votre mise initiale et de vos versements se capitalisent.
Ce contrat était le plus répandu dans les années 90, aujourd’hui il est souvent transformé en contrat multisupport depuis la parution de la loi pour la confiance et la modernisation de l’économie de juillet 2005, qui permet un transfert sans pénalités rédhibitoires et avec conservation des avantages.
Le contrat multisupport est un placement en unités de compte, qui vous permet d’obtenir un rendement supérieur, mais avec un minimum de prise de risques.
Votre placement se compose généralement de SICAV ou de FCP, que vous pouvez choisir avec votre conseiller financier, vous pouvez aussi lui laisser carte blanche.
3) Les avantages d’un contrat d’assurance vie :
Le principe d’un contrat d’assurance vie est de placer une somme d’argent, bloquée pour une durée de huit ans en général, période pendant laquelle il est conseillé de ne pas effectuer de retrait : la fiscalité des gains est ainsi allégée.
Depuis 2005, le transfert d’un contrat d’assurance vie monosupport vers un contrat multisupport se fait sans lourdes pénalités pour ceux qui choisissent de prendre des risques pour obtenir un meilleur rendement.
Le contrat d’assurance vie est apprécié des français, notamment par ceux qui désirent se constituer un complément de retraite.
4) Le rachat avant l’échéance du contrat d’assurance vie :
Le rachat avant l’échéance d’un contrat d’assurance vie est déconseillé, vous pouvez cependant être obligé de débloquer un capital lorsque surviennent des difficultés financières ou des accidents de la vie (maladie, chômage, divorce…).
Dans un premier temps vous pouvez suspendre vos versements périodiques sur votre contrat d’assurance vie, mais sachez que le rachat a un coût, qui dépend de la date à laquelle il est effectué.
Avant les quatre premières années vous avez deux options :
- la déclaration à l’impôt sur le revenu des produits composés des intérêts et plus values du contrat
- ou le prélèvement libératoire au taux de 35% hors prélèvements sociaux
Entre quatre et huit ans après la souscription de votre contrat d’assurance vie, les deux options sont les mêmes mais le prélèvement est forfaitaire 15% pour les gains avant le premier janvier 2005 et 11% après cette date.
5) Le retrait à l’échéance du contrat :
Le retrait du capital à l’échéance de votre contrat d’assurance vie n’est pas une obligation : vous pouvez choisir une rente viagère.
Remarque : pour les contrats d’assurance vie signés avant le 26 septembre 1997, les produits des primes versées avant cette date sont exonérés d’impôt.
Au delà de cette date, il existe un abattement de 4600€ pour les célibataires et doublé pour les couples marié, les produits restants sont soit soumis à l’ impôt sur le revenu, soit ponctionnés du prélèvement libératoire de 7,5% auquel s’ajoutent les prélèvements sociaux.
Pour les gains qui sont réalisés depuis le premier janvier 2005, il y a 11% de prélèvements sociaux
Lorsque vous optez pour une rente, l’âge auquel vous commencez à la toucher détermine la fraction imposable (hors contrat PEP).
Si votre contrat d’ assurance vie est souscrit dans un cadre PEP, les prélèvements sociaux sont de 11% mais il n’y a pas d’ impôt sur le revenu. |
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