Le patrimoine une notion à bien comprendre en quelques points essentiels…

Le patrimoine d’un individu ou d’un ménage est l’ensemble des biens sur lesquels cet individu ou ce ménage peut faire valoir un titre de propriété ou un droit et qui peuvent être vendus.

Le patrimoine peut être constitué avec des biens que l’on acquiert soi-même ou bien être transmis par héritage.

Le patrimoine est composé de biens « actifs », ces actifs peuvent être :
- des biens professionnels (fonds de commerce, entreprise personnelle…)
- des propriétés immobilières ou foncières (logement, terrain, maison…)
- des placements financiers (compte-épargne, actions, dépôt bancaire…)
- des véhicules, des meubles, des objets d’art, des bijoux….

On peut distinguer le patrimoine brut du patrimoine net.

Si on ne tient compte que des biens possédés (actifs) auxquels peuvent être ajoutés les droits (usufruit, droit d’auteur, brevets, droit à pension d’un plan d’épargne retraite individuel…), on parle de patrimoine brut.

Si on veut mesurer la richesse d’un individu à un moment donné, il faut également tenir compte de ses dettes (crédits) et de ses obligations (pension alimentaire…). Le patrimoine net est donc constitué des actifs et des droits auxquels on soustrait les dettes et obligations.

Attention ! Lorsqu’on évalue un patrimoine, on ne tient compte que des droits durables, c’est-à-dire dont l’usage se répartit sur une durée supérieure à un an.

Le patrimoine doit être déterminé à une date précise, il est donc variable (en fonction du prix de l’immobilier, du cours des actions…

Tout enrichissement ou appauvrissement n’est cependant que virtuel tant que le bien ou les actions ne sont pas vendus.

Le patrimoine est une notion d’autant plus complexe lorsqu’il contient un outil de travail.

Le patrimoine est un ensemble complexe fait d’histoire personnelle, professionnelle, familiale, de filiation, de calculs économiques, d’échanges…

Un patrimoine n’est pas forcément disponible alors que le capital représente une richesse dont on dispose.

L’épargne, quant à elle, contribue à augmenter le patrimoine tout comme un héritage.

La gestion d’un patrimoine peut être confiée à un professionnel ou être suivie par l’individu ou le ménage en fonction des compétences et disponibilités.